<html lang="fi"><head><title>Sivistys- ja hyvinvointitoimialan vuoden 2025 talousarvioehdotus ja ehdotus taloussuunnitelmaksi vuosille 2026-2027/Ylä-Savon musiikkiopisto</title><link rel="stylesheet" type="text/css" href="/ktweb/css/valmu.css" /></head><body><main><header><div class="logoteksti" >IISALMEN KAUPUNKI</div><p>Musiikkiopiston johtokunta<br>24.10.2024 § 5<br>IIS/282/02.02.00.01/2024</p></header><h1>§ 5 Sivistys- ja hyvinvointitoimialan vuoden 2025 talousarvioehdotus ja ehdotus taloussuunnitelmaksi vuosille 2026-2027/Ylä-Savon musiikkiopisto</h1><p>Musiikkiopiston johtokunta 24.10.2024 </p><h2>Kansalais- ja musiikkiopiston rehtorin päätösehdotus</h2><p>Ylä-Savon musiikkiopiston johtokunta merkitsee tiedokseen sivistys- ja hyvinvointilautakunnan talousarviovalmistelun tilanteen Ylä-Savon musiikkiopiston osuuden.</p><h2>Päätös</h2><p>Hyväksyttiin.</p><h2>Valmistelu</h2><p>Toimialajohtaja Kirsi-Tiina Ikonen p. 040 830 4336, rehtori Tapani Lakaniemi p. 040 543 4902 ja talouspäällikkö Marja Marin p. 040 543 4920</p><p>Kaupunginhallitus on kokouksessaan 17.6.2024 antanut vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026-2027 taloussuunnitelman laadintaohjeen. Kaupunginhallitus määritteli kokouksessaan sivistys- ja hyvinvointitoimialalle vuoden 2025 talousarvion toimintakatteen raamiksi 36,8 M¬ (ulkoiset). Toimialan vuoden 2025 talousarvioehdotuksen toimintakate on 48,0 M¬ , josta ulkoisen toimintakatteen osuus on 35,4 M¬ . Annettu raami alittuu 1,4 M¬ . Toimintakate laskee 1,4 % (0,7 M¬ ) vuoden 2024 muutetusta talousarviosta. Ulkoiset toimintatuotot vähenevät 0,9 % (0,03 M¬ ) ja ulkoiset toimintakulut vähenevät 3,1 % (1,2 M¬ ).<br /><br />Ylä-Savon musiikkiopiston toimintuotot ovat 0,3 M¬ (-0,9 %) ja toimintakulut 1,2 M ¬ (0,7 %) sekä toimintakate 0,9 M¬ (+ 1,2 %). Toimintatuottojen väheneminen johtuu hankerahoituksen ja avustusten määrän vähenemisestä. <br /><br />Sivistys- ja hyvinvointitoimialan Ylä-Savon musiikkiopistoa koskevat talousarvioehdotuksen merkittävimmät talouden ja toiminnan määrärahat:<br /><ol><li>Toimintatuotoissa on valtion hankerahoitusta ja erityisavustuksia yhteensä 65 700 ¬ . Vastaavat euromäärät ovat toimintakuluissa.</li><li>Palkkamenot sisältävät 1,3 % palkankorotusvarauksen. Musiikkiopiston henkilöstökulut ovat 0,9 M¬ (+ 2,0 %)</li></ol><br />Suunnitelmavuosien 2025 ja 2026 palkkamenoja sekä muita toimintakuluja on korotettu 1,5 %. Sivukulut perustuvat ennakoituihin prosentteihin ja ne vahvistuvat vuoden lopussa. Suunnitelmavuosilta on vähennetty hankerahoituksen ja avustusten osuus sekä tuloista että menoista. Vyörytyserät lisätään kaupunginhallituksen käsittelyvaiheeseen.<br /></p><h2>Vaikutusarviointi</h2><p>Talousarvio ja -suunnitelma on kaupungin strategiaa pitkävaikutteisesti toteuttava ja kaupungin toimintaa ohjaava asiakirja. Talousarvion ja -suunnitelman yritysvaikutukset sekä vaikutukset ihmisten terveyteen ja hyvinvointiin realisoituvat, kun se on hyväksytty ja sitä toteutetaan.</p><h2>Muutoksenhaku</h2><p>1A. Päätöksestä ei saa tehdä valitusta tai oikaisuvaatimusta, koska päätös koskee valmistelua tai täytäntöönpanoa, kuntalaki 136 §.</p><h2>Otto-oikeus</h2><p>Ei otto-oikeutta.</p><h2>Toimenpiteet, otteet</h2><p>Talouspäällikkö/ Sivistys- ja hyvinvointitoimiala</p><h2>Oheisaineisto</h2>Talous-ja toimintasuunnitelma Ylä-Savon Musiikkiopiston johtokunta 2025-27<div><a href="javascript:history.go(-1);" class="paluu">« Palaa edelliselle sivulle</a></div></main></body></html>